Déclaration fiscale des revenus de 2021, accompagner ses clients dans la campagne déclarative, PACK INDIVIDUEL
Présentation de la formation
1-Quels sont les besoins et les objectifs visés par la formation ?
- Approfondir ses connaissances dans la thématique de la formation
-
Réaliser des diagnostics et des préconisations en rendez-vous client
- Analyser des questions juridiques et patrimoniales en rapport avec l’environnement du chef d’entreprise et du client patrimonial
- Savoir accompagner les clients dans la campagne déclarative
2-Quels sont les effets attendus de la formation ?
- Appliquer ses connaissances lors de la réalisation d’audits patrimoniaux et/ou la proposition de préconisations et/ou de stratégies patrimoniales
3- Dans quel contexte est survenu le besoin de formation ?
- Mettre à jour ses connaissances professionnelles de manière régulière et/ou dans le cadre de ses obligations réglementaires de formations
- Acquérir de nouvelles compétentes afin de répondre à une demande client et/ou du marché professionnel dans lequel l’apprenant évolue
TARIF ET RÈGLEMENT
700 € HT + TVA soit 840 € TTC
INSCRIPTION
Possibilité d’inscription en ligne avec :
- Paiement en CB
- Paiement par virement
- Paiement par chèque
Possibilité d’inscription via un bulletin papier avec :
- Paiement par virement
- Paiement par chèque
UNE QUESTION SUR LA FORMATION
PRISE EN CHARGE
FAC & Associés est référencée DATADOCK et QUALIOPI, nos formations peuvent être prises en charge par les OPCO.
Formation professionnelle déclarée et enregistrée sous le n° 84630505063 auprès du Préfet de la région AURA (cet enregistrement ne vaut pas agrément de l’État).
FORMAT
Webinaire
Le replay sera également mis à disposition sous 72 heures après le webinaire
DATE ET DUREE
- 2 mai 2022, de 10h30 à 12h30, Module 1
- 2 mai 2022, de 14h00 à 16h00, Module 2
- 5 mai 2022, de 10h30 à 12h30, Module 3
- 5 mai 2022, de 14h00 à 16h00, Module 4
- 9 mai 2022, de 10h30 à 12h30, Module 5
- 9 mai 2022, de 14h00 à 16h00, Module 6
- 11 mai 2022, de 10h30 à 12h30, Module 7
Chaque module peut également être suivi individuellement, n’hésitez pas à consulter notre page « Nos formations en webinaire et/ou présentiel »
FORMATION QUALIFIANTE/VALIDANTE*
14h00 de formation qualifiante* :
- réglementaire
- dont carte T : 6h
- dont DDA/IAS : 8h
- dont IOBSP : –
- Métier
- dont notaires : 14 h
- dont avocats : 14 h
- dont experts-comptables : 14 h
*sous réserve de validation d’un test d’évaluation réalisé en fin de formation avec un score de 70%
PUBLIC CONCERNÉ
Conseil en gestion de patrimoine,
Avocat,
Expert comptable,
Notaire,
Banquier,
Assureur.
PRÉREQUIS
Pour le bon déroulement de la formation, le participant doit :
- Avoir suivi une formation dans le domaine de la gestion de patrimoine
- Maîtriser les bases de la fiscalité patrimoniale
NIVEAU DE LA FORMATION
Niveau 2 et 3 (Intermédiaire et Expertise)
OBJECTIFS PEDAGOGIQUES DE LA FORMATION
A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
- mettre à jour ses connaissances et ses préconisations en rapport avec les déclarations fiscales,
- accompagner ses clients dans la déclaration des obligations déclaratives en fonction de leurs typologies de revenus,
- accompagner ses clients dans la déclaration des obligations déclaratives générales
FORMATEUR(S)
Jacques DUHEM et Stéphane PILLEYRE
(retrouvez la présentation de nos formateurs sur notre page équipe pédagogique)
PROGRAMME DE LA FORMATION
MODULE 1 : Gérer les obligations déclaratives générales
- Quelles déclarations faut-il remplir ? (2042 + Déclarations annexes)
- A quelles dates faut-il les déposer ?
- L’adresse du foyer fiscal
- Déclaration des revenus des personnes seules
- Déclaration des couples soumis à imposition commune
- Déclaration des couples non soumis à imposition commune
- Cas particuliers : Mariage, divorce, décès…
- Les enfants mineurs
- Les enfants majeurs
- Les personnes à charge
- Le barème – La décote
- Le plafonnement global des niches fiscales
- Les mentions expresses
MODULE 2 : Savoir imputer de manière optimales les charges déductibles du revenu global
- Déduction d’une quote part de CSG sur certains revenus
- Les différentes pensions alimentaires
- L’épargne retraite
- Les cotisations sociales payées par certains dirigeants
MODULE 3 : Accompagner les loueurs en meublé dans leurs obligations déclaratives
- Quel régime d’imposition retenir ? (Micro, super-micro, réel)
- Les revenus des LMNP : Revenus ordinaires Plus-values Déficits
- Les revenus des LMP Revenus ordinaires Plus-values Déficits
MODULE 4 : Faire les bons choix pour l’imposition des produits financiers
I. Les revenus de capitaux mobiliers :
Déficits antérieurs
Produits d’assurance-vie et de bons de capitalisation
Produits d’épargne retraite
II. Les plus-values mobilières (régime général)
III. Le choix entre PFU et intégration des revenus dans le revenu global (gestion de la case 2OP)
MODULE 5 : La délicate gestion des revenus fonciers
I. Gestion en direct vs gestion via une SCI non passible de l’IS
II. Déclarations 2044 et 2072
III. Les régimes d’imposition (micro- réel)
IV. Déclarations des recettes :
Article 30 du CGI
Actes anormaux de gestion
Abandon de loyers
V. Déclaration des charges :
Charges locatives vs charges de propriété
Immeuble destiné à être donné en location
Travaux
Charges financières
VI. Déficits fonciers :
Principes
Abandon de location ou vente
VII. Impact du démembrement
MODULE 6 : Quelles conséquences déclaratives suite à des cessions de titres de sociétés ?
I. Déclaration des plus-values brutes
Détermination des coût d’acquisition
Prise en compte des frais d’acquisition
Impact d’un démembrement
II. Détermination des plus-values nettes
Régime de droit commun
Départ à la retraite
Régime des jeunes entreprises
III. Gestion des reports et des sursis
IV. Gestion des moins-values
V. Déclarations 2042 C et 2074
MODULE 7 : Comment déclarer les revenus exceptionnels ou différés ?
- Champ d’application
- Modalités d’option
- Aspects calculatoires à réaliser avant déclaration
- Modalité de déclaration (cas OXX – mention expresse)
- Module 1
-
MODULE 1 : Gérer les obligations déclaratives générales
- Quelles déclarations faut-il remplir ? (2042 + Déclarations annexes)
- A quelles dates faut-il les déposer ?
- L’adresse du foyer fiscal
- Déclaration des revenus des personnes seules
- Déclaration des couples soumis à imposition commune
- Déclaration des couples non soumis à imposition commune
- Cas particuliers : Mariage, divorce, décès…
- Les enfants mineurs
- Les enfants majeurs
- Les personnes à charge
- Le barème – La décote
- Le plafonnement global des niches fiscales
- Les mentions expresses
- Module 2
-
MODULE 2 : Savoir imputer de manière optimales les charges déductibles du revenu global
- Déduction d’une quote part de CSG sur certains revenus
- Les différentes pensions alimentaires
- L’épargne retraite
- Les cotisations sociales payées par certains dirigeants
- Module 3
-
MODULE 3 : Accompagner les loueurs en meublé dans leurs obligations déclaratives
- Quel régime d’imposition retenir ? (Micro, super-micro, réel)
- Les revenus des LMNP : Revenus ordinaires Plus-values Déficits
- Les revenus des LMP Revenus ordinaires Plus-values Déficits
- Module 4
-
MODULE 4 : Faire les bons choix pour l’imposition des produits financiers
I. Les revenus de capitaux mobiliers :
Déficits antérieurs
Produits d’assurance-vie et de bons de capitalisation
Produits d’épargne retraite
II. Les plus-values mobilières (régime général)
III. Le choix entre PFU et intégration des revenus dans le revenu global (gestion de la case 2OP)
- Module 5
-
MODULE 5 : La délicate gestion des revenus fonciers
I. Gestion en direct vs gestion via une SCI non passible de l’IS
II. Déclarations 2044 et 2072
III. Les régimes d’imposition (micro- réel)
IV. Déclarations des recettes :
Article 30 du CGI
Actes anormaux de gestion
Abandon de loyers
V. Déclaration des charges :
Charges locatives vs charges de propriété
Immeuble destiné à être donné en location
Travaux
Charges financières
VI. Déficits fonciers :
Principes
Abandon de location ou vente
VII. Impact du démembrement
- Module 6
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MODULE 6 : Quelles conséquences déclaratives suite à des cessions de titres de sociétés ?
I. Déclaration des plus-values brutes
Détermination des coût d’acquisition
Prise en compte des frais d’acquisition
Impact d’un démembrement
II. Détermination des plus-values nettes
Régime de droit commun
Départ à la retraite
Régime des jeunes entreprises
III. Gestion des reports et des sursis
IV. Gestion des moins-values
V. Déclarations 2042 C et 2074
- Module 7
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MODULE 7 : Comment déclarer les revenus exceptionnels ou différés ?
- Champ d’application
- Modalités d’option
- Aspects calculatoires à réaliser avant déclaration
- Modalité de déclaration (cas OXX – mention expresse)
MOYENS D'EVALUATION MIS EN OEUVRE ET SUIVI
- Enregistrement des horaires et temps de connexion
- Réalisation d’un test final de validation en ligne (score minimal de 70% à obtenir)
- Remise d’une attestation de fin de formation au participant
MOYENS PÉDAGOGIQUES
En Webinaire :
Le formateur utilise une pédagogie active en ayant recours à des cas pratiques pour illustrer ses propos et en mettant en situation les apprenants
Le formateur ouvrira également des temps de questions/réponses lors de la formation afin de vérifier l’engagement des stagiaires et leur compréhension
Les apprenants pourront utiliser l’outil ZOOM, Webex ou GoToWebinar pour intervenir par chat directement ou en » levant la main » virtuellement pour poser une question à l’oral via leur micro.
Le support pédagogique sera consultable via l’accès utilisateur des apprenants.
UNE QUESTION SUR LA FORMATION
700,00€