Banquiers Privés – Chargés d’Affaires Gestion Privée
MOYENS D'EVALUATION MIS EN OEUVRE ET SUIVI
En présentiel :
- Émargement des apprenants matin et après-midi
- Réalisation d’un test d’évaluation de la progression en cours de formation (8 à 10 questions)
- Réalisation d’un test final de validation
En distanciel :
- Enregistrement des horaires et temps de connexion
- Réalisation d’un test final de validation en ligne (score minimal de 70% à obtenir)
- Remise d’une attestation de fin de formation au participant
MOYENS PÉDAGOGIQUES
En présentiel :
- Le formateur disposera d’un support pédagogique format Powerpoint qui sera projeté sur un tableau lors de la formation. Il disposera également d’un tableau de type « paperboard ». Le formateur pourra projeter son écran d’ordinateur pour avoir accès à d’autres outils (Word, Excel, internet exploreur). Une salle sera réservée pour accueillir les stagiaires en fonction du nombre d’inscrits. Le formateur utilisera une pédagogie active : il usera de cas pratiques pour illustrer ses propos en mettant en situation les apprenants (cas clients par exemple).
- Le formateur ouvrira également des temps de questions/réponses lors de la formation afin de vérifier l’engagement des stagiaires et leur compréhension.
En distanciel :
- Le formateur utilise une pédagogie active en ayant recours à des cas pratiques pour illustrer ses propos et en mettant en situation les apprenants (cas clients par exemple).
- Le formateur ouvrira également des temps de questions/réponses lors de la formation afin de vérifier l’engagement des stagiaires et leur compréhension
- Les apprenants pourront utiliser l’outil ZOOM, Webex ou GoToWebinar pour intervenir par chat directement ou en “levant la main” virtuellement pour poser une question à l’oral via leur micro.
- Le support pédagogique sera consultable via l’accès utilisateur des apprenants, et sera envoyé en version papier par voie postale.
PRISE EN CHARGE
FAC & Associés est référencée DATADOCK et QUALIOPI, nos formations peuvent être prises en charge par les OPCO.
Formation professionnelle déclarée et enregistrée sous le n° 84630505063 auprès du Préfet de la région AURA (cet enregistrement ne vaut pas agrément de l’État).
FORMAT
Au choix
- Présentiel
- ou Classe virtuelle
DUREE
7h00
FORMATION QUALIFIANTE/VALIDANTE*
7h00 de formation qualifiante* réglementaire :
- dont carte T : –
- dont DDA/IAS : 7h00
- dont IOBSP : –
*sous réserve de validation d’un test d’évaluation réalisé en fin de formation avec un score de 70%
Remarque : si le format de formation retenu est le webinaire, la formation pourra être réalisée en deux demi-journées discontinues pour le confort des apprenants (exemple : deux matinées dans la même semaine).
PUBLIC CONCERNÉ
- Banquier Privé
- Chargé d’Affaires Gestion Privée
PRÉREQUIS
Avoir suivi une formation dans le domaine de la gestion de patrimoine
NIVEAU DE LA FORMATION
Expertise (Niveau 3)
OBJECTIFS PEDAGOGIQUES DE LA FORMATION
A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable :
-
Accompagner le dirigeant d’entreprise lors du remploi des capitaux provenant de la cession de l’entreprise,
-
Proposer plusieurs solutions et supports de remploi des capitaux, en maitrisant les conséquences tant au niveau juridique de fiscal.
FORMATEUR(S)
Selon les disponibilités
(retrouvez la présentation de nos formateurs sur notre page équipe pédagogique)
PROGRAMME DE LA FORMATION
I. Remploi des capitaux en pleine propriété
A. Les vertus et limites de l’assurance vie
- Gestion des fonds à investir (communs, propres, personnels voire indivis)
- Désignation bénéficiaire : approche civile et fiscale de la transmission
B. L’alternative à l’assurance vie : le contrat de capitalisation
- Transmission du vivant via les donations
- Transmission par décès via legs
C. La société IS avec un compte courant d’’associés
D. La société IR avec un compte courant d’associés
II. Remploi du prix de cession la société IS cédante
A. La fin du report de la plus-value professionnelle (CGI, art. 151 octies)
B. La fin du report de la plus-value sur titres (CGI, art. 150-0 B ter)
C. Le contrat de capitalisation au sein d’une structure IS
III. Remploi des capitaux démembrés
A. Sort du prix de cession et plus-value
B. Remploi par subrogation
- Assurance vie souscrite en démembrement
- Contrat de capitalisation souscrit en démembrement
- Création d’une société civile avec des fonds démembrés
C. Remploi et quasi-usufruit
- Gestion civile de la créance de restitution
- Gestion fiscale de la créance de restitution