La participation à cette formation vous permettra de disposer d’une méthodologie pour déterminer les droits à retraite, mais également d’être capable de déployer une méthodologie de conseil permettant de comparer le PER aux autres produits d’épargne retraite
Enfin, vous disposerez des outils pour analyser les éléments clefs pendant la phase d’épargne, la phase de liquidation et lors de a transmission
Approche patrimoniale de l’épargne retraite post loi PACTE
TARIF ET RÈGLEMENT
400 € HT ((480 € TTC)
Règlement
- En ligne (via CB)
- Par chèque ou virement (l’inscription est confirmée à réception du réglement)
INSCRIPTION
PRISE EN CHARGE
Formation professionnelle déclarée et enregistrée sous le n° 84630505063 auprès du Préfet de la région AURA
ÉVALUATION DU PARTICIPANT
Test en ligne à l’issue de la formation (QCM avec 10 questions)
METHODE D'APPRENTISSAGE
L’intervenant présente son support pédagogique en direct (avec des exposés techniques et des études de cas).
Les participants peuvent à leur guise :
- mettre en affichage principal le support de présentation ou l’intervenant. Ce dernier dispose généralement d’un paperboard visible par les participants.
- lever la main afin de prendre la parole et ainsi poser une question. La question orale est entendu de tous, la réponse donnée par le participant également.
- poser leurs questions par écrit (dans un espace “question/réponse”), l’intervenant répond soit au fil des questions, soit à la pause après consultation des interrogations.
Le support pédagogique est consultable en ligne depuis l’espace individuel de chaque utilisateur.
FORMAT
A distance (webinaire via Zoom.us)
DATE ET DUREE
Lundi 9 novembre 2020 de 13h à 17h (soit 4h)
Vendredi 13 novembre 2020 de 13h à 17h (soit 4h)
FORMATION QUALIFIANTE/VALIDANTE*
8h00 de formation qualifiante :
- dont carte T : –
- dont DDA/IAS : 8h00
*sous réserve de validation d’un test d’évaluation réalisé en fin de formation avec un score de 70%
PUBLIC CONCERNÉ
Conseil en gestion de patrimoine,
Avocat,
Expert comptable,
Notaire,
Banquier,
Assureur.
NIVEAU DE LA FORMATION
Expertise (Niveau 3)
OBJECTIFS DE LA FORMATION
Disposer d’une méthodologie pour déterminer les droits à retraite
Être capable de déployer une méthodologie de conseil permettant de comparer le PER aux autres produits d’épargne retraite
Analyser les éléments clefs pendant la phase d’épargne, la phase de liquidation et lors de a transmission
PRE-REQUIS
Maîtriser
- Le fonctionnement de l’impôt sur le revenu (barème taux marginal)
- L’imposition des différents revenus catégoriels professionnels (salaires, rémunération de gérance, BIC, BNC)
- Le fonctionnement des anciens produits d’épargne retraite
- La fiscalité des rachats sur assurance vie
- La fiscalité successorale de l’assurance vie (Dispositions de l’article 990I et 757B du CGI)
- L’imposition des rentes (à titre gratuit et à titre onéreux)
- Le fonctionnement des prélèvements sociaux
- Le grands principes de l’impôt sur le sociétés
FORMATEUR(S)
Stéphane PILLEYRE
PROGRAMME DE LA FORMATION
I. Dispostions de l’article 154 bis vs 163 quatervicies
A. Terrain d’imputation
B. Focus sur le gérant majoritaire de SARL
1. Impact des frais professionnels
2. Cotisations payées par la SARL ou par le gérant
C. Détermination des plafonds de déductibilité
D. Combinaisons épargne classique et épargne retraite
E. Modélisation de l’impact de la capitalisation
II. L’alimentation de l’épargne par l’assurance vie : fausse bonne idée !
III. La sortie anticipée pour accident de la vie
A. Distinction des situations selon les différents produits d’épargne retraite
B. Fiscalité de la sortie anticipée
C. Modélisation de l’impact de la sortie anticipée
IV. La sortie anticipée pour acquisition de la résidence principale
A. Fiscalité de la sortie anticipée
B. Modélisation de l’impact de la sortie anticipée
V. La sortie anticipée pour décès du souscripteur
A. Fiscalité de la sortie anticipée
B. Modélisation de l’impact de la sortie anticipée
VI. La sortie en rente à la retraite
A. Les différentes fiscalités possibles
B. Modélisation de l’impact de la sortie en rente
VII. La sortie en capital (le cas échéant fractionné) à la retraite
A. l’impact de la sortie en capital fractionnée ou non
B. Modélisation de l’impact de la sortie en capital à la retraite