Apport, cessions, donations et démembrement : choisir le bon timing pour réussir la transmission du patrimoine professionnel

Présentation de la formation

A quels besoins répond cette formation

TARIF ET RÈGLEMENT

550  € HT + TVA soit 660€ TTC

INSCRIPTION

Possibilité d’inscription en ligne avec :

  • Paiement en CB
  • Paiement par virement
  • Paiement par chèque

    Possibilité d’inscription via un bulletin papier avec :

    • Paiement par virement
    • Paiement par chèque

    UNE QUESTION SUR LA FORMATION

    PRISE EN CHARGE

    FAC & Associés est certifiée QUALIOPI. La certification a été délivrée au titre de la catégorie d’action suivante : actions de formation.

    Nos formations peuvent être prises en charge par les OPCO.

    Formation professionnelle déclarée et enregistrée sous le n° 84630505063 auprès du Préfet de la région AURA (cet enregistrement ne vaut pas agrément de l’État).

    FORMAT

     A distance (webinaire) 

    DATE ET DUREE

    Le 04 octobre 2024  (09h00-12h30 à 14h00-17h30)

    FORMATION QUALIFIANTE/VALIDANTE*

    7h de formation qualifiante* :

    • réglementaire
      • dont carte T : –
      • dont DDA/IAS : 5h
      • dont IOBSP : –
    • Métier
      • dont notaires : 7h
      • dont avocats : 7h
      • dont experts-comptables : 7h

    *sous réserve de validation d’un test d’évaluation réalisé en fin de formation avec un score de 70%

    PUBLIC CONCERNÉ

    Conseil en gestion de patrimoine,
    Avocat,
    Expert comptable,
    Notaire,
    Banquier,
    Assureur.

    PRÉREQUIS

    Pas de prérequis

      OBJECTIFS PEDAGOGIQUES DE LA FORMATION

      A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :

      • De réaliser une analyse de la situation patrimoniale de ses clients et de proposer des solutions concrètes.
      • D’accompagner ses clients dans la mise en place de stratégies de transmission du patrimoine.
      • De conseiller ses clients en cas de cession de sociétés passibles de l’IS.

      FORMATEUR(S)

      Jacques DUHEM

      (retrouvez la présentation de nos formateurs sur notre page équipe pédagogique)

      PROGRAMME DE LA FORMATION

      THEME 1

      Introduction : Ventes de titres vs Apports de titres

      1. Report d’imposition vs Sursis d’imposition
      2. Apports et ventes en PP vs en démembrement

      I : L’apport de titres à une holding

      1. Apport à une société contrôlée
      2. Apport à une société non contrôlée
      3. Apport avec soulte
      4. Apport de titres couverts par un engagement Dutreil

      II : Les cessions des titres de la holding

      1. Cessions à titre onéreux : Perte du régime de faveur
      2. Cessions à titre gratuit : Perte ou maintien du régime de faveur

      III : Les cessions des titres de la société opérationnelle par le holding

      1. Cessions sans remploi
      2. Cessions avec remploi

      IV : Cas pratique de synthèse

      THEME 2 : Cessions d’actifs ou de titres de sociétés passibles de l’IS: Comment concilier les problématiques des cédants et des cessionnaires.

      I : La situation économique et fiscale du cédant

      1. D’un fonds de commerce
      2. De titres d’une société opérationnelle
      3. De titres de participation

      II : La situation économique et fiscale du cessionnaire

      1. D’un fonds de commerce
      2. De titres d’une société opérationnelle
      3. De titres de participation

      III : Étude de cas comparative

      MOYENS D'EVALUATION MIS EN OEUVRE ET SUIVI

      • Enregistrement des horaires et temps de connexion
      • Réalisation d’un test final de validation en ligne (score minimal de 70% à obtenir)
      • Remise d’une attestation de fin de formation au participant

      MOYENS PÉDAGOGIQUES

      • Le formateur utilise une pédagogie active en ayant recours à des cas pratiques pour illustrer ses propos et en mettant en situation les apprenants (cas clients par exemple).
      • Le formateur ouvrira également des temps de questions/réponses lors de la formation afin de vérifier l’engagement des stagiaires et leur compréhension
      • Les apprenants pourront utiliser l’outil ZOOM, Webex ou GoToWebinar pour intervenir par chat directement ou en « levant la main » virtuellement pour poser une question à l’oral via leur micro.
      • Le support pédagogique sera consultable via l’accès utilisateur des apprenants, et sera envoyé en version papier par voie postale.

      UNE QUESTION SUR LA FORMATION

      • Ce champ n’est utilisé qu’à des fins de validation et devrait rester inchangé.

      Inscription à la formation

      550,00

      Participant 1

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