Séminaire pratique de l’ingénierie patrimoniale 2026 Martinique – 21-22-23 avril 2026
Présentation de la formation
1-Quels sont les besoins et les objectifs visés par la formation ?
- Approfondir ses connaissances dans la thématique de la formation
-
Réaliser des diagnostics et des préconisations en rendez-vous client
- Analyser des questions juridiques et patrimoniales en rapport avec l’environnement du chef d’entreprise et du client patrimonial
2-Quels sont les effets attendus de la formation ?
- Appliquer ses connaissances lors de la réalisation d’audits patrimoniaux et/ou la proposition de préconisations et/ou de stratégies patrimoniales
3- Dans quel contexte est survenu le besoin de formation ?
- Mettre à jour ses connaissances professionnelles de manière régulière et/ou dans le cadre de ses obligations réglementaires de formations
- Acquérir de nouvelles compétentes afin de répondre à une demande client et/ou du marché professionnel dans lequel l’apprenant évolue
TARIF ET RÈGLEMENT
1300 € HT soit 1410,5 € TTC (TVA 8,5%) ou 1530 € TTC (TVA 20%)
Repas midi et pauses inclus
INSCRIPTION
Possibilité d’inscription en ligne avec :
- Paiement en CB
- Paiement par virement
- Paiement par chèque
Possibilité d’inscription via un bulletin papier avec :
- Paiement par virement
- Paiement par chèque
UNE QUESTION SUR LA FORMATION
PRISE EN CHARGE
FAC & Associés est certifiée QUALIOPI. La certification a été délivrée au titre de la catégorie d’action suivante : actions de formation.
Nos formations peuvent être prises en charge par les OPCO.
Formation professionnelle déclarée et enregistrée sous le n° 84630505063 auprès du Préfet de la région AURA (cet enregistrement ne vaut pas agrément de l’État).
FORMAT
Présentiel : Martinique – le lieu sera communiqué prochainement
DATE ET DUREE
- Le 21 avril 2026 de : de 8h30 à 12h30 et de 13h30 à 16h30
- Le 22 avril 2026 de : de 8h30 à 12h30 et de 13h30 à 16h30
- Le 23 avril 2026 de : de 8h30 à 12h30 et de 13h30 à 16h30
-
FORMATION QUALIFIANTE/VALIDANTE*
21h00 de formation qualifiante* :
- réglementaire
- dont carte T : 14h
- dont DDA/IAS : 15h
- dont IOBSP : 7h
- Métier
- dont notaires : 21h
- dont avocats : 21h
- dont experts-comptables : 21h
*sous réserve de validation d’un test d’évaluation réalisé en fin de formation avec un score de 70%
PUBLIC CONCERNÉ
Conseil en gestion de patrimoine,
Avocat,
Expert comptable,
Notaire,
Banquier,
Assureur.
PRÉREQUIS
Pas de prérequis
OBJECTIFS PEDAGOGIQUES DE LA FORMATION
THEME 1 : Panorama de l’actualité fiscale et patrimoniale : Maîtriser les évolutions récentes pour optimiser votre stratégie, dont la loi de finances pour 2026 (7h00)
A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
- mettre à jour ses connaissances et ses préconisations en rapport avec l’actualité fiscale récente.
- d’intégrer d’appréhender les nouveautés issues de la loi de finances, des instructions fiscales, des réponses ministérielles, de la jurisprudence et du comité de l’abus de droit.
- d’intégrer les nouveautés fiscales dans les stratégies patrimoniales.
- de conseiller et d’alerter ses clients sur les nouveautés issues de la loi de finances, des instructions fiscales, des réponses ministérielles, de la jurisprudence
THEME 2 : Financer à plusieurs : stratégies de crédit et montages juridiques – couples, indivision, démembrement, société (7h00)
A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
- D’identifier et comprendre les différents modes d’acquisition à plusieurs (couple, indivision, démembrement, société) et leurs implications juridiques et fiscales.
- De sélectionner la solution de financement la plus adaptée à chaque configuration et à chaque profil d’acquéreurs.
- D’évaluer les avantages, limites et risques de chaque montage juridique pour sécuriser l’investissement.
- De mettre en place une stratégie de financement et de protection adaptée aux objectifs patrimoniaux et aux situations particulières des parties
THEME 3 : L’intégration de la SNC dans les stratégies patrimoniales (3h30)
A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
- Différencier la SNC des autres personnes morales
- Évaluer les enjeux patrimoniaux et financiers pour les associés
- Maîtriser le cadre juridique et les obligations des associés en SNC
- Assimiler les obligations comptables et fiscales de la SNC
- Connaître les atouts de la SNC.
Théme 4 : Immobilier : actualité de la location nue, meublée et focus sur le nouveau dispositif Jeanbrun (3h30)
A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
- Mettre à jours ses connaissances sur les évolutions de la location nue et meublée
- Connaitre le nouveau dispositif Jeanbrun
FORMATEUR(S)
Monsieur Christophe THOMAS
(retrouvez la présentation de nos formateurs sur notre page équipe pédagogique)
PROGRAMME DE LA FORMATION
PARTIE I : Impôt sur les revenus
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE II : Le prélèvement à la source
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE III : Traitements et salaires
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE IV : Pensions et retraites
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE V : Revenus fonciers
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE VI : BIC location meublée
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE VII : Défiscalisation immobilière
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE VIII : Plus-value immobilière
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE IX : Revenus de capitaux mobiliers
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE X : Plus-value sur titres
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE XI : DMTG
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE XII : DMTO
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE XIII : ISF/IFI
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE XIV : Patrimoine professionnel
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE XV : Contrôle fiscal
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE XVI : Assurance vie
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
PARTIE XVII : International
– Actualité législative, jurisprudentielle et doctrinale
I. La détention et l’endettement du couple
1. Le couple marié sous un régime séparatiste
- L’impact de la nature du bien acquis : RP, RS, locatif
- Gestion de l’apport et de l’emprunt (acquisition, travaux , impact de l’ADI)
-
2. Le couple marié sous un régime communautaire
- L’impact de la nature du bien acquis : RP, RS, locatif
- Gestion de l’apport et de l’emprunt (acquisition, travaux , impact de l’ADI)
-
-
3. Le couple unis par un PACS
4. L’impact de la nature du bien acquis : RP, RS, locatif
5. Gestion de l’apport et de l’emprunt (acquisition, travaux , impact de l’ADI)
II. La détention et l’endettement dans l’indivision (autre que mariage, pacs,)
1. Les rapports juridiques et financiers entre les indivisaires2
2. Gestion de l’apport et de l’emprunt (acquisition, travaux, impact de l’ADI)
III. La détention et l’endettement en présence d’un démembrement de propriété
1. Les rapports juridiques et financiers entre usufruitiers et nus propriétaires
2. Gestion des emprunts sur un actif démembré
IV. La détention et l’endettement au travers d’une société
1. L’endettement au travers d’une « société IR »
- SCI : responsabilité des associés, utilité de la caution, apport en CCA
- SARL de famille : responsabilité des associés, utilité de la caution , apport en CCA
- SNC : responsabilité des associés, utilité de la caution , apport en CCA
2. L’endettement au travers d’une « société IS »
3. L’actif social mis en garantie d’un prêt personnel de l’un des associés
1. Introduction
- Principes des sociétés commerciales
- La SNC face aux autres structures juridiques (SNC / SCI / EI / SARL de famille)
- Conséquences des activités commerciales ou civiles réalisées dans les différentes sociétés
2. Approche Juridique de la SNC
- Nature juridique et fonctionnement
- Rôle et responsabilité des associés
- Implication en cas de dettes
- Constitution d‘une SNC
3. La comptabilité
- Obligations comptables de la SNC
- Répartition des résultats
4. Fiscalité de la SNC
- Imposition des bénéfices (IR ou option IS)
- Régimes spécifiques (TVA, CFE)
5. Les contributions sociales
- Les prélèvements sociaux
- Les cotisations minimales
- Modalités de calcul en présence de revenus immobiliers et placements financiers
6. Enjeux patrimoniaux et financiers
- Impact sur le patrimoine des associés
- Atouts de la SNC pour un projet immobilier par rapport aux autres structures
- L’indemnité d’assurance en cas de décès / invalidité
7. Conclusion
I. Location nue et actualité
II. Location meublée et actualité
III. Focus sur le nouveau dispositif Jeanbrun
MOYENS D'EVALUATION MIS EN OEUVRE ET SUIVI
- Émargement des apprenants matin et après-midi
- Réalisation d’un test final de validation
- Pour toute formation, une attestation sera remise à l’apprenant après validation du test final
MOYENS PÉDAGOGIQUES
- Le formateur disposera d’un support pédagogique format Powerpoint qui sera projeté sur un tableau lors de la formation. Il disposera également d’un tableau de type « paperboard ». Le formateur pourra projeter son écran d’ordinateur pour avoir accès à d’autres outils (Word, Excel, internet exploreur). Une salle sera réservée pour accueillir les stagiaires en fonction du nombre d’inscrits. Le formateur utilisera une pédagogie active : il usera de cas pratiques pour illustrer ses propos en mettant en situation les apprenants (cas clients par exemple).
- Le formateur ouvrira également des temps de questions/réponses lors de la formation afin de vérifier l’engagement des stagiaires et leur compréhension.
UNE QUESTION SUR LA FORMATION
1 300,00€