Savoir utiliser la comptabilité pour une approche patrimoniale des dirigeants (PARIS – 9 novembre 2021)

Présentiel (Paris)

Le 9 novembre 2021 : de 09h00 à 17h30

7h00 de formation qualifiante* :

• réglementaire
  • dont carte T : –
  • dont DDA/IAS : 7 h
  • dont IOBSP : 7 h
• Métier
  • dont notaires : 7 h
  • dont avocats : 7 h
  • dont experts-comptables : 7 h

*sous réserve de validation d’un test d’évaluation réalisé en fin de formation avec un score de 70%

Conseil en gestion de patrimoine et collaborateur,
Avocat et collaborateur,
Expert comptable et collaborateur,
Notaire et collaborateur,
Banquier,
Assureur.

Avoir suivi une formation dans le domaine de la gestion de patrimoine

Perfectionnement (Niveau 2)

A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
Comprendre les mécanismes comptables (flux et stocks)
Identifier les supports et les données nécessaires à une approche patrimoniale
Utiliser les éléments comptables pour élaborer une stratégie patrimoniale
Proposer de nouvelles missions aux chefs d’entreprises

David JEANNE

(retrouvez la présentation de nos formateurs sur notre page équipe pédagogique)

I. Les outils à disposition

A. Le bilan et le compte de résultat

B. L’annexe comptable

C. Les soldes intermédiaires de gestion (S.I.G.)

D. Que chercher et ou chercher ?

1. Valoriser le fonds de commerce

2. Valoriser la société

3. Possibilité de faire du cash out

4. Gestion de l’immobilier d’entreprise

5. Évaluer la capacité d’endettement

E. Quel timing ? (Savoir éviter le « si on s’était vu avant… »)

1. Avant la fin de l’exercice

2. Avant la clôture du bilan

3. Après l’arrêté des comptes

II. Valoriser le fonds de commerce

A. L’outil fondamental : les SIG

B. Focus sur l’EBE

III. Valoriser la société

A. Valorisation sur la base de l’actif net

1. Les actifs à prendre en compte (immobilisations + circulant)

2. Les passifs à prendre en compte

B. Valorisation sur la base de la rentabilité

C. L’impact de la fiscalité latente sur la valorisation sur les actifs sociaux

IV. Possibilité de faire du cash out

A. Identification de la trésorerie disponible

1. Attention au BFR !

2. Pourquoi se limiter à la trésorerie disponible ?

B. A défaut de trésorerie, sortie par dation en paiement

1. Quel actif sortir en dation ?

2. Sortie en pleine propriété ou en nue-propriété ?

C. Quelle stratégie de cash out privilégier ?

1. Les comptes courants d’associés

2. Distribution des réserves

3. Réduction de capital

V. Gestion de l’immobilier d’entreprise

A. Comment l’actif est détenu (détention en pleine propriété, détention en usufruit, location, crédit-bail, bail à construction)

B. Les solutions d’amélioration

VI. Évaluer la capacité d’endettement dans un objectif de :

A. Refinancement du CCA

B. Stratégie de LBO ou OBO

C. Croissance externe

D. Amélioration de la solvabilité via l’écart de réévaluation

• Enregistrement des horaires et temps de connexion
• Réalisation d’un test final de validation en ligne (score minimal de 70% à obtenir)
• Remise d’une attestation de fin de formation au participant

• Le formateur utilise une pédagogie active en ayant recours à des cas pratiques pour illustrer ses propos et en mettant en situation les apprenants (cas clients par exemple).
• Le formateur ouvrira également des temps de questions/réponses lors de la formation afin de vérifier l’engagement des stagiaires et leur compréhension
• Les apprenants pourront utiliser l’outil ZOOM, Webex ou GoToWebinar pour intervenir par chat directement ou en « levant la main » virtuellement pour poser une question à l’oral via leur micro.
• Le support pédagogique sera consultable via l’accès utilisateur des apprenants, et sera envoyé en version papier par voie postale.